퇴직금 IRP 이전방법ㅣ퇴직소득세 절세 총정리
퇴직 앞두고 계신 분들이라면 IRP 이전 꼭 알아두셔야 하는데요, 저도 주변에서 퇴직금을 그냥 일반 통장으로 받았다가 세금을 왕창 뗀 걸 보고 이 제도의 중요성을 다시 느꼈어요. 오늘은 퇴직금 IRP 이전방법이랑 퇴직소득세 절세 효과까지 정리해드릴게요.
퇴직금은 왜 IRP로 받아야 하나요
2022년 4월부터는 퇴직금이 300만 원을 초과하고 퇴직자가 만 55세 미만이라면, 회사가 근로자 명의의 IRP 계좌로 퇴직금을 의무적으로 이전해야 해요. IRP로 이전하면 퇴직소득세가 원천징수되지 않고 실제로 인출하는 시점까지 미뤄지는데요, 이걸 과세이연이라고 해요.
저도 이 부분 처음 알았을 때 "그냥 세금 내는 시점만 미루는 거 아닌가" 싶었는데, 실제로는 세전 금액 전체가 계좌 안에서 계속 재투자되기 때문에, 그 기간 동안 발생하는 복리 효과까지 누릴 수 있다는 게 핵심이었어요.
연금으로 받으면 얼마나 절세되나요
퇴직금을 IRP에 넣어두고 만 55세 이후 연금 형태로 5년 이상 나눠 받으면, 원래 내야 했던 퇴직소득세의 30%를 감면받을 수 있어요. 2026년 1월 1일 이후 연금 수령분부터는 감면 구간이 더 확대돼서, 연금 수령 10년차까지는 30%, 11년차부터 20년차까지는 40%, 21년차부터는 최대 50%까지 감면받을 수 있게 됐어요.
예를 들어 퇴직소득세가 1,000만 원이었다면, 연금으로 오래 나눠 받을수록 실제로 내는 세금이 700만 원, 더 나아가 500만 원까지 줄어들 수 있는 거예요. 저도 이 감면 구조를 알고 나서는 급하게 일시금으로 찾기보다 최대한 나눠서 받는 쪽으로 계획을 다시 세웠어요.
IRP 이전은 어떻게 하나요
퇴직금 지급일로부터 60일 이내에 IRP 계좌로 이전해야 과세이연 혜택을 받을 수 있어요. 퇴직 전에 미리 IRP 계좌를 개설해두시고, 회사에 계좌번호를 전달해두시는 게 제일 깔끔한 방법이에요. 만약 계좌를 미리 알려주지 못해서 지급이 늦어졌다면, 이건 근로자 귀책이라 회사 책임은 아니라는 점도 알아두시면 좋을 것 같아요.
DB형과 DC형에 따라서도 준비하실 부분이 조금 달라져요. DC형(확정기여형) 가입자는 퇴직 시 운용 중인 상품을 현금화하지 않고 그대로 IRP로 옮기는 실물이전이 가능한데요, 이렇게 하면 매도와 재매수 과정에서 발생할 수 있는 손실 없이 투자를 이어갈 수 있어요. 저도 이 실물이전이라는 개념을 처음 알았을 때, 굳이 팔았다가 다시 사야 하는 줄 알았던 오해가 풀렸던 기억이 나요. 임금피크제를 앞두고 계신 분이라면, 급여가 줄어들기 전에 DB형을 DC형으로 전환해서 퇴직금 규모를 먼저 확정 짓는 방법도 함께 고려해보시면 좋을 것 같아요.
주의하실 점도 있어요. 만 55세 이전에 중도해지하면 그동안 미뤄뒀던 퇴직소득세가 전액 부과되고, 세액공제 받았던 개인 납입분과 운용수익에는 기타소득세 16.5%까지 더해질 수 있어요. 급하게 목돈이 필요하신 상황이 아니라면, 웬만하면 연금 개시 전까지는 유지하시는 게 세금 측면에서 훨씬 유리해요.
퇴직금을 IRP로 이전해서 연금으로 나눠 받으면 퇴직소득세를 최대 50%까지 감면받을 수 있어요. 퇴직 전에 IRP 계좌부터 미리 만들어두시고, 퇴직금 지급일로부터 60일 이내라는 기한만 놓치지 않으시면 절세 효과를 온전히 챙기실 수 있어요.
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